La promesa de trump sobre la seguridad social: ¿realidad o espejismo fiscal?

El discurso de Donald Trump prometía un aliviofiscal para los jubilados: “Los adultos mayores no deberían pagar impuestos sobre la Seguridad Social, y así será”. Sin embargo, la realidad de la llamada ‘Ley del Gran y Hermoso Bill’ (OBBBA) dista mucho de ese anuncio, dejando a muchos jubilados con la duda sobre qué significa realmente esta nueva legislación.

Un alivio temporal, sujeto a ingresos

Lo que la OBBBA, aprobada en un intento de cumplir esa promesa electoral, ofrece es una deducción fiscal temporal de hasta $6,000 entre 2025 y 2028. Pero aquí está el quid de la cuestión: esta deducción está estrictamente ligada a los ingresos. No es un cheque en blanco para todos los jubilados.

Para acceder a la deducción completa, los individuos deben tener un ingreso modificado bruto ajustado (MAGI) inferior a $75,000, mientras que las parejas deben reportar un ingreso combinado menor a $150,000. Por encima de $175,000 para individuos y $250,000 para parejas, la deducción desaparece por completo. En otras palabras, las personas que más podrían beneficiarse de una reducción fiscal –las de bajos ingresos– son precisamente quienes probablemente no cumplan los requisitos.

La ironía es palpable: el presidente insiste en que la Seguridad Social es ahora libre de impuestos, mientras que la realidad es un parche fiscal limitado, sujeto a condiciones y con un impacto desigual.

Un programa que necesita ingresos, no exenciones

La pregunta que surge es: ¿por qué gravar la Seguridad Social en primer lugar? La respuesta, según expertos, es simple: para asegurar la sostenibilidad del programa a largo plazo. Desde 1994, una porción cada vez mayor de los beneficios se grava para generar ingresos adicionales que ayudan a mantener el sistema en funcionamiento. El número de jubilados que pagan impuestos sobre sus beneficios ha aumentado significativamente, pasando del 2.2% en 1994 al 6.6% en 2022, y se proyecta que superará el 56% en 2050.

Eliminar por completo los impuestos a la Seguridad Social, como alguna vez sugirió Trump, podría tener consecuencias devastadoras. Un análisis del Penn Wharton Budget Model estima que la eliminación de estos impuestos podría reducir los ingresos gubernamentales en $1.5 billones durante una década y agotar los fondos fiduciarios de la Seguridad Social para finales de 2032. En otras palabras, un alivio fiscal inmediato podría traducirse en recortes de beneficios a largo plazo para todos.

¿Quién se beneficia realmente?

Según el Instituto on Taxation and Economic Policy, los jubilados de altos ingresos son los que más se beneficiarían de la eliminación de los impuestos a la Seguridad Social, pudiendo obtener hasta $100,000 adicionales en beneficios a lo largo de su vida. Mientras tanto, los trabajadores menores de 30 años serían los que más perderían, sacrificando alrededor de $10,000 en bienestar a lo largo de sus vidas. La ecuación es clara: la promesa de Trump beneficia a unos pocos a expensas del futuro de la Seguridad Social.

En definitiva, la OBBBA no es el milagro fiscal que se presenta. Es una medida temporal, limitada y con un impacto desigual que, lejos de fortalecer la Seguridad Social, podría poner en peligro su futuro. Mientras tanto, la cifra de jubilados que contribuyen al sistema continúa en aumento, reflejando una realidad fiscal compleja que exige soluciones más profundas que simples promesas electorales.