La secure act revoluciona las herencias de iras. ¿cómo minimizar impuestos?
En 2019, la SECURE Act cambió drásticamente las reglas que rigen las herencias de cuentas de ahorro para el retiro (IRAs). En lugar de estirar los retiros obligatorios a lo largo de la vida expectativa del titular, ahora podrías ser requerido a retirar la totalidad del saldo a finales del año 10 después de la muerte del propietario original. A menos que seas el cónyuge sobreviviente, un menor, estés incapacitado crónicamente, discapacitado permanentemente o no hay más de 10 años de diferencia de edad con el titular, la regla de 10 años se aplica a ti.
Estrategias para minimizar impuestos en herencias de iras tradicionales, sep o simple
Si heredaste una IRA tradicional, SEP o SIMPLE, cualquier fondo que retires será gravado como ingresos ordinarios. En cambio, si heredaste una IRA Roth, no se cobrará impuestos porque el propietario original aportó fondos con dinero después de impuestos.
Otra opción es dejar que una IRA Roth heredada siga creciendo durante 10 años adicionales. Entiende cuándo debes tomar RMDs: Las distribuciones mínimas requeridas (RMDs) son la forma en que el gobierno colecta impuestos sobre aportaciones previamente no gravadas en cuentas de ahorro para el retiro. La mayoría de los titulares de cuentas de retiro deben comenzar a tomar RMDs a los 73 años (o 75, si naciste en 1960 o posteriormente). Si el titular que te dejó la IRA ya tomaba RMDs, también debes hacerlo en los años uno a nueve. No tomar una RMD podría costarte una multa del 25% sobre la cantidad que deberías haber retirado.
Adapta tus ingresos: Si tienes un año fiscal más bajo, retira una cantidad más grande. Guarda distribuciones más pequeñas (o ni una) en años cuando tus ingresos son altos. Por ejemplo, si recibirás un bono grande, reducir significativamente tus retiros. El objetivo es evitar empujarte a un rango fiscal más alto.
Divide los ingresos: Si tus ingresos anuales suelen ser similares, considera repartir los retiros de manera uniforme. No solo es más fácil de presupuestar, sino que tomando la misma cantidad anual te impide tener que tomar un pago en el año 10.
Sabes que puedes optar por renunciar: Si te encuentras en excelente situación financiera, no necesitas la IRA y te preocupa que los retiros te empujen a un rango fiscal más alto, tienes derecho a declinar la herencia. Si lo haces dentro de los 9 meses posteriores a la muerte del propietario, puede pasarse a la siguiente beneficiaria designada. Una herencia es una herencia, y no hay nada malo en que alguien te deje una IRA, incluso con las reglas adicionales. Lo importante es entender lo que te espera para crear un plan que mantenga lo más posible de ese dinero en la cuenta.